Leasingratenfaktor

Was ist der Leasingratenfaktor?

Der Leasingratenfaktor ist definiert als die regelmäßige Zahlung, die zu leisten ist, wenn ein Vermögenswert im Rahmen des Leasingvertrags übernommen wird, und wird normalerweise als Prozentsatz des Gesamtpreises der geleasten Ausrüstung ausgedrückt. Alternativ kann es als der Einzelsatzfaktor definiert werden, der, multipliziert mit den Kosten der geleasten Ausrüstung, den regulären Zahlungsstrom ergibt, den man für die Aufnahme des Leasingvertrags leisten muss.

Angenommen, ein Gerät mit einem Preis von 10.000 USD hat einen Leasingratenfaktor von 0,0260, was eine monatliche Zahlung von (10.000 * 0,0260) = 260 USD bedeutet. Dies bedeutet, dass der Leasingnehmer jeden Monat eine Zahlung von 260 USD für das Leasing der Ausrüstung leisten muss, wobei die im Leasingvertrag festgelegte erforderliche Anzahl von Zeiträumen berücksichtigt wird.

Typen

Es gibt hauptsächlich zwei Arten, die allgemein als Auto- / Ausrüstungsleasing und Raumleasingratenfaktor erklärt werden. In-Car- und Ausrüstungsleasing Das Unternehmen, das die Objekte vermietet, kauft das Auto oder die Ausrüstung in erster Linie bei Dritthändlern oder -agenten und stellt uns diese zur Miete zur Verfügung. Dies bedeutet, dass wir für das Darlehen, das der Vermieter für den Kauf des Artikels getragen hat, zahlen, indem wir im Voraus Geld für den Kauf des Autos / der Ausrüstung leihen.

• Manchmal können sowohl der Autoanbieter als auch der Leasinggeber die einzige Einheit sein, bei der ein Drittvertrag den Autoprovider vorsieht, Aktien an den Leasinggeber zu verkaufen. Darüber hinaus wird dies verwendet, um Einnahmen aus diesen Vermögenswerten / Objekten zu erzielen, bevor das Auto / die Ausrüstung als gebrauchte Gegenstände an den Anbieter zurückgegeben wird. Der Mieter hingegen erhält das Objekt, das auch verwendet werden kann, ohne Eigentümer zu sein oder den Druck zu tragen, es zu besitzen.
• Wenn es um Immobilien geht, besteht der Hauptzweck darin, Mieteinnahmen von den Mietern zu generieren. Somit sind nur zwei Parteien in diese Art der Ausführung involviert, und jede Erstattung für die Verwendung von Geldern in der Immobilie wird in der Leasingrate als Strategie des gesamten Geschäftsaufbaus abgedeckt.

Wie ist es zu berechnen?

• In erster Linie werden der Ausrüstungswert und die Abschreibungsrate berücksichtigt, bevor wir den Leasingratenfaktor berechnen. Mit der Berechnung des Gerätewertes ist auch eine Methodik verbunden. Angenommen, wir leasen Geräte, deren Verkaufspreis beim Kauf eines neuen Geräts 70.000 US-Dollar beträgt und dessen Nutzungsdauer 10 Jahre beträgt. Das heißt, nach 10 Jahren nach Anwendung der Abschreibung beträgt der Restwert 10.000 USD. Dann beträgt der Ausrüstungswert für Leasing 70.000 bis 10.000 USD = 60.000 USD.
• Bei der Berechnung des Abschreibungsteils haben wir hier gesehen, dass der Ausrüstungswert aufgrund von Leasingbeständen 60.000 USD beträgt und dass die Leasingdauer auf 5 Jahre festgelegt wurde. Somit beträgt der Abschreibungsteil der monatlich zu leistenden Leasingzahlung 60.000 USD / 60 = 1.000 USD.
• Betrachten wir für diese Berechnung beispielsweise den jährlichen Zinssatz als 5% pro Jahr. Sie wird im Wesentlichen berechnet, indem der Zinssatz durch die Anzahl der für das Leasing in Betracht gezogenen Monate geteilt wird. Hier ist es also (0,05 / 60) = 0,008.
• Um den monatlichen Betrag zu ermitteln, der für den Mietvertrag zu zahlen ist, müssen wir zunächst die Zinszahlung berechnen, die wie folgt berechnet wird: (70.000 USD + 10.000 USD) * 0,008 = 640 USD. Die Gesamtzahlung, die geleistet werden muss, beinhaltet auch den Abschreibungsteil und macht somit 1.000 USD + 640 USD = 1.640 USD.

Beispiel

Nehmen wir ein Beispiel für eine Maschine zur Herstellung von Spielzeug, das seit 5 Jahren mit einem Leasingratenfaktor von 0,008 geleast wurde. Dies bedeutet, dass der jährliche Marktzins 5% beträgt. Der Faktor wurde berechnet, indem der Zinssatz durch die Anzahl der Jahre geteilt wurde, um die es im Mietvertrag geht. dh 0,05 / 60 = 0,008. Zur Berechnung der Zinszahlung wird der Marktwert der Ausrüstung zuzüglich des Restwerts addiert und mit dem Leasingfaktor multipliziert.

Umrechnung des Leasingratenfaktors in den Zinssatz

Die Berücksichtigung sowohl des Zinssatzes als auch des Leasingfaktors ist sehr wichtig, wenn wir prüfen möchten, was uns weniger kostet, dh ob der Abschluss eines Leasingvertrags für den Kauf von Geräten von Vorteil ist, bei denen die Zinszahlung für Kredite ins Spiel kommt. Eine sehr wichtige Zahl, die in diesen Vergleich einfließt, ist 2400, die mit dem Leasingratenfaktor multipliziert wird, um den Zinssatz zu erhalten. Ein Beispiel hierfür kann annehmen, dass wir einen Leasingratenfaktor von 0,003 haben, wie oben erwähnt, wenn wir ihn in den Zinssatz umrechnen möchten. Wir multiplizieren den Faktor einfach mit 2400, dh 0,003 * 2400 = 7,2%. Wir sehen hier also, dass der jährliche Zinssatz 7,2% beträgt, wenn der Leasingfaktor in 0,003 verwendet wird. Um diese Berechnung zu überprüfen, können wir erneut eine umgekehrte Berechnung durchführen, dh 7,2 / 2400 = 0,003

Warum werden sie verwendet?

• Es gibt eine ständige Debatte darüber, wann Raum / Ausrüstung zu mieten ist und wann das Ganze zu besitzen ist. Der Hauptfaktor, der beim Leasing eine Rolle spielt, ist das Konzept der Zeit und des Zeitwerts des Geldes. Mit einfachen Worten, wir müssen überlegen, wie lange wir das Mietobjekt nutzen werden.
• Um die verbleibenden / versunkenen Kosten zu minimieren, wenn die Nachfrage nach bestimmten Geräten nur kurzfristig ist, ist Leasing die ideale Entscheidung. Dies können Fälle von betrieblichen Anforderungen sein, die für Expansion oder Wachstum in Verbindung mit vorübergehenden Marktbedingungen erforderlich sind. Zu diesem Zeitpunkt ist Leasing ein Leerlaufszenario, da es die Belastung durch den Besitz der gesamten Ausrüstung verringert und somit am Ende enorme versunkene Kosten verursacht.
• Wenn sich ein Unternehmen nicht auf nicht zum Kerngeschäft gehörende Themen wie Geräte- und Grundstückspflege konzentrieren möchte, kann Leasing eine Option sein, da es die Last beseitigt, dasselbe zu besitzen und es auch wieder zu warten.

Leasingratenfaktor vs. Zinssatz

Der Leasingratenfaktor hat einen Geldfaktor anstelle eines Zinssatzes, während ein Zinsfaktor einen prozentualen Zinssatz hat, der jährlich berechnet wird. Zu jeder Zeit, wenn wir den Geldfaktor oder den Leasingratenfaktor in einen Zinssatz umwandeln möchten, müssen wir diesen mit 2400 multiplizieren. Leasingfaktoren können manchmal dazu führen, dass sehr kostspielige Kredite billiger aussehen. Hier muss der Nutzer des Vermögenswerts den Vermögenswert nicht bei sich behalten, bis er seinen Restwert erreicht hat, so dass auf diese Weise Kosteneinsparungen erzielt werden können. Der Darlehensvertrag, bei dem der Zinssatz ins Bild kommt, muss der Eigentümer des Vermögenswerts tragen sowohl die Kosten des Darlehens und der Zinsen als auch den Restwert des Vermögenswerts.

Fazit

Es ist sehr wichtig, die Gesamtzahlung zu verstehen und zu schätzen, die für den Zweck des Leasingverhältnisses geleistet werden muss, da der Leasinggeber sonst problemlos einige zusätzliche Beträge hinzufügen kann und der Leasingnehmer nicht einmal davon erfährt. Ein kleiner zusätzlicher Betrag, der jeden Monat unwissentlich hinzugefügt wird, kann sich am Ende der Mietdauer als große Zahl herausstellen. Es hilft uns, die Gesamtkosten des Leasing zu verstehen. Der Zinssatz kann sich je nach Marktszenario ändern, der nach Abschluss einer Vereinbarung festgelegte Leasingratenfaktor bleibt jedoch für den Rest der Laufzeit des Leasingverhältnisses fest.