Schuldenquotientenformel

Formel zur Berechnung der Schuldenquote

Die Schuldenquote ist das Verhältnis der gesamten Schuldenverbindlichkeiten eines Unternehmens zur Bilanzsumme des Unternehmens. Dieses Verhältnis stellt die Fähigkeit eines Unternehmens dar, die Schulden zu halten und in der Lage zu sein, die Schulden bei Bedarf dringend zurückzuzahlen. Ein Unternehmen mit einer Schuldenverbindlichkeit von 30 Millionen US-Dollar aus einer Bilanzsumme von 100 Millionen US-Dollar hat eine Schuldenquote von 0,3

Es ist eine der am häufigsten verwendeten Solvabilitätskennzahlen von Anlegern. Und es ist auch ziemlich einfach zu berechnen.

Werfen wir einen Blick auf die Formel der Schuldenquote -

Sie müssen lediglich in der Bilanz nachsehen, ob ein Unternehmen über genügend Gesamtvermögen verfügt, um seine Gesamtverbindlichkeiten zu begleichen.

Erläuterung

Für einen Investor ist der Jahresabschluss alles. Sie sehen sich alle vier Abschlüsse an und urteilen. Einer der wichtigsten Abschlüsse ist die Bilanz. Anhand der Bilanz können die Anleger erkennen, was für ein Unternehmen funktioniert und was verbessert werden muss.

Zwei der wichtigsten Posten in der Bilanz sind Vermögenswerte und Schulden. Anhand der Bilanzsumme und der Bilanzsumme können die Anleger nachvollziehen, ob das Unternehmen über genügend Aktiva verfügt, um die Passiva zu tilgen. Und genau das nennen wir Schuldenquote.

Mit diesem Verhältnis berechnen wir den Anteil der Bilanzsumme und der Bilanzsumme. Und wenn wir sie uns ansehen, lernen wir jederzeit die Haltung eines Unternehmens kennen.

Beispiel

Nehmen wir ein praktisches Beispiel, um diese Formel der Schuldenquote zu veranschaulichen.

Boom Company hat die folgenden Details -

• Umlaufvermögen - 30.000 USD
• Langfristiges Vermögen - 300.000 USD
• Kurzfristige Verbindlichkeiten - 40.000 USD
• Langfristige Verbindlichkeiten - 70.000 USD

Finden Sie die Schuldenquote der Boom Company heraus.

Im obigen Beispiel sehen wir, dass wir die kurzfristigen und langfristigen Vermögenswerte sowie die kurzfristigen Verbindlichkeiten und langfristigen Verbindlichkeiten summieren müssen.

• Die Bilanzsumme beträgt = (Umlaufvermögen + Langfristiges Vermögen) = (30.000 USD + 300.000 USD) = 330.000 USD.
• Die Gesamtverbindlichkeiten betragen = (kurzfristige Verbindlichkeiten + langfristige Verbindlichkeiten) = (40.000 USD + 70.000 USD) = 110.000 USD.
• Die Schuldenquotenformel lautet = Gesamtverbindlichkeiten / Gesamtvermögen = 110.000 USD / 330.000 USD = 1/3 = 0,33.
• Das Verhältnis der Boom Company beträgt 0,33.

Um zu wissen, ob dieses Verhältnis zwischen Gesamtverbindlichkeiten und Gesamtvermögen gesund ist oder nicht, müssen wir ähnliche Unternehmen in derselben Branche sehen. Wenn das Verhältnis dieser Unternehmen ebenfalls in einem ähnlichen Bereich liegt, bedeutet dies, dass es Boom Company recht gut geht.

In normalen Situationen, so niedrig dieses Verhältnis auch sein mag, ist es in Bezug auf Investition und Zahlungsfähigkeit besser.

Verwendung der Schuldenquotenformel

Diese Formel der Schuldenquote ist für zwei Personengruppen nützlich.

• Die erste Gruppe ist das Top-Management des Unternehmens, das direkt für die Expansion oder Kontraktion eines Unternehmens verantwortlich ist. Anhand dieses Verhältnisses erkennt das Top-Management, ob das Unternehmen über genügend Ressourcen verfügt, um seine Verpflichtungen zu erfüllen.
• Die zweite Gruppe sind die Investoren, die die Position eines Unternehmens sehen möchten, bevor sie jemals ihr Geld in das Unternehmen stecken. Aus diesem Grund müssen die Anleger wissen, ob das Unternehmen über genügend Vermögenswerte verfügt, um die Kosten für Schulden und andere Verpflichtungen zu tragen.

Dieses Verhältnis misst auch die finanzielle Hebelwirkung des Unternehmens. Außerdem erfahren die Anleger, wie hoch die Hebelwirkung des Unternehmens ist. Wenn das Unternehmen im Vergleich zu Vermögenswerten ein höheres Maß an Verbindlichkeiten hat, hat das Unternehmen einen höheren finanziellen Hebel und umgekehrt.

Schuldenquotenrechner

Sie können den folgenden Schuldenquotenrechner verwenden

Schuldenquote in Excel berechnen (mit Excel-Vorlage)

Lassen Sie uns jetzt das gleiche Beispiel oben in Excel machen.

Es ist sehr einfach. Sie müssen die beiden Eingaben Gesamtverbindlichkeiten und Gesamtvermögen angeben.

Sie können die Quote einfach berechnen, indem Sie die Formel der Schuldenquote in der bereitgestellten Vorlage verwenden.

Sie können diese Debt Ratio-Vorlage hier herunterladen - Debt Ratio Excel-Vorlage.

Schuldenquote Video