Bankkapital

Definition des Bankkapitals

Bankkapital, auch als Nettovermögen der Bank bezeichnet, ist die Differenz zwischen den Vermögenswerten und Verbindlichkeiten einer Bank und dient in erster Linie als Rücklage gegen unerwartete Verluste und schützt darüber hinaus die Gläubiger im Falle einer Liquidation der Bank. Das Vermögen der Bank besteht aus Bargeld, Staatspapieren und Darlehen, die von verzinslichen Banken angeboten werden (z. B. Hypothek, Akkreditiv). Die Verbindlichkeiten der Bank sind alle von der Bank aufgenommenen Kredite / Schulden.

Arten von Bankkapital

Banken müssen einen bestimmten Betrag an liquiden Mitteln entsprechend ihren risikogewichteten Aktiva vorhalten. Die Basler Abkommen sind Bankvorschriften, die sicherstellen, dass die Bank über genügend Kapital verfügt, um die Operationen und Verpflichtungen abzuwickeln.

Es gibt drei Arten:

# 1 - Kernkapital

Es besteht aus dem Kernkapital der Bank (dh dem Eigenkapital) und den ausgewiesenen Rückstellungen (Gewinnrücklagen) abzüglich etwaiger Goodwills. Es zeigt die finanzielle Gesundheit der Bank an. Es besteht aus allen Reserven und Mitteln der Bank. Es dient als primäre Unterstützung bei der Absorption von Verlusten. Es erscheint im Jahresabschluss der Bank.

Nach Basel III müssen sie mindestens 7% der risikogewichteten Aktiva im Kernkapital halten. Außerdem müssen Banken einen zusätzlichen Puffer von 2,5% der riskanten Vermögenswerte halten. Risikogewichtete Aktiva geben das Kreditrisiko der Bank aus den von der Bank gewährten Krediten an.

Beispiel:

Die Bank X verfügt über ein Kernkapital von 100 Milliarden US-Dollar. Das risikogewichtete Vermögen beträgt 1000 Milliarden US-Dollar. (dh) Die Kernkapitalquote beträgt 10%, was mehr ist als die Basel-III-Anforderung, die 7% beträgt.

# 2 - Kernkapital

Es besteht aus Fonds, die nicht im Jahresabschluss der Bank ausgewiesen sind. Es umfasst Neubewertungsrücklagen, hybride Kapitalinstrumente, nachrangige Verbindlichkeiten, allgemeine Rückstellungen, Rückstellungen für Kreditverluste und nicht offengelegte Rückstellungen, weniger Investitionen in nicht konsolidierte Tochterunternehmen und in andere Finanzinstitute.

Kernkapital ist zusätzliches Kapital, da es weniger vertrauenswürdig ist als das Kernkapital. Es ist schwierig, dieses Kapital zu messen, da die Vermögenswerte in diesem Kapital nicht leicht zu liquidieren sind. Die Banken werden diese Vermögenswerte basierend auf der Liquidität der einzelnen Vermögenswerte in die obere und untere Ebene aufteilen.

Nach Basel III müssen sie mindestens 8% der Gesamtkapitalquote beibehalten.

Beispiel:

Die Bank X verfügt über ein Kernkapital von 15 Milliarden US-Dollar. Die Kernkapitalquote beträgt 1,5% und liegt damit über der Basel-III-Anforderung.

Die Gesamtkapitalquote beträgt 11,5% (dh) Tier 1 + Tier 2 = 10% + 1,5% = 11,5%. Was ist mehr als die Basel III-Anforderung von 10,5%? (zusammen mit dem zusätzlichen Puffer)

# 3 - Kernkapital

Das Kernkapital ist das tertiäre Kapital. Es dient dazu, das Marktrisiko, das Rohstoffrisiko und das Fremdwährungsrisiko abzuschirmen. Es enthält im Vergleich zum Kernkapital mehr nachrangige Emissionen, nicht offengelegte Rückstellungen und Rückstellungen für Kreditverluste.

Das Kernkapital muss höher sein als das verbundene Kernkapital und das Kernkapital.

Wie erhöht oder verringert sich das Bankkapital?

Die Bank beschafft Finanzmittel aus verschiedenen Quellen, um den Kunden Kredite zu gewähren, für die sie Zinsen berechnen. Dies ist mehr als die Kosten, zu denen sie Kredite aufnehmen. Der Unterschied ist Gewinn.

1. Mittelbeschaffung durch Aktionäre - Banken durch öffentliche Emissionen beschaffen Kapital, und dasselbe wird für Bankgeschäfte verwendet. Die Rückgabe an die Aktionäre erfolgt in Form von Dividenden und einer Aufwertung des Aktienwertes.
2. Kredite von Finanzinstituten erhalten;
3. Regierung finanziert die Bank
4. Termineinlagen, Sparkonto;

Funktionen

1. Das Bankkapital schützt die Bank vor unerwarteten Risiken und Verlusten.
2. Es ist das den Aktionären zur Verfügung stehende Nettovermögen.
3. Es gibt den Einlegern und den Gläubigern die Gewissheit, dass ihre Gelder sicher sind, und zeigt die Fähigkeit der Bank an, ihre Verbindlichkeiten zu bezahlen.
4. Es finanziert den Ausbau des Bankgeschäfts oder die Beschaffung von Vermögenswerten.

Unterschied zwischen Bankkapital und Bankliquidität

Die Bankliquidität dient als Maß für das Vermögen der Bank, das zur Begleichung der Gebühren und zur Verwaltung der Betriebsmittelkomponenten und des Geschäftsbetriebs zur Verfügung steht. Flüssige Mittel können leicht in Bargeld umgewandelt werden. (ZB) Zentralbankreserven, Staatsanleihen usw. Um den Geschäftsbetrieb zu verwalten, sollten die Banken über ausreichende liquide Mittel verfügen. (ZB) Bargeldabhebungen durch Bankkontoinhaber, Rückzahlung von Termineinlagen bei Fälligkeit und andere finanzielle Verpflichtungen.

Es ist das Nettovermögen der Bank, das die Differenz zwischen den Aktiva und Passiva der Bank darstellt. Es dient einer Bank als Reserve, um Verluste auszugleichen. Das Vermögen der Bank sollte größer sein als die Verbindlichkeiten, um liquide zu bleiben. Das Mindestniveau des erforderlichen Bankkapitals muss gemäß der Basler Anforderung zur Verwaltung der Funktionsweise der Bank eingehalten werden.

Struktur

Die Fondsstruktur gibt an, wie die Bank ihre Geschäftstätigkeit unter Verwendung der verfügbaren Mittel finanzieren wird. Dies können Aktien, Schuldtitel oder hybride Wertpapiere sein.

Fazit

Bank Capital spielt eine Schlüsselrolle im Bankgeschäft. Das Risikoelement ist im Bankgeschäft immer vorhanden, und es können jederzeit Verluste auftreten. Um die Banken vor Insolvenz und die öffentlichen Einlagen zu schützen, halten die Banken Kapital bereit, um sich vor Unsicherheiten und Verlusten zu schützen.

Die Höhe des Kapitals, das eine Bank benötigt, hängt von ihrer Geschäftstätigkeit und den damit verbundenen Risiken ab, je mehr das Risiko, desto mehr das Kapital. Es wird auch für den Ausbau von Banken und andere betriebliche Zwecke verwendet. Ohne angemessenes Kapital kann die Bank sogar bankrott gehen. Daher muss es auf einem angemessenen Niveau gehalten werden und sollte unter die gesetzlich festgelegten Grenzen fallen.