Finanzielle Notlage

Was ist finanzielle Not?

Finanzielle Not ist eine Situation, in der eine Organisation oder eine Einzelperson aufgrund unzureichender Einnahmen nicht in der Lage ist, ihren finanziellen Verpflichtungen nachzukommen. Dies liegt normalerweise an hohen Fixkosten, veralteter Technologie, hoher Verschuldung, unsachgemäßer Planung und Budgetierung, unsachgemäßer Verwaltung und kann letztendlich zu Insolvenz oder Insolvenz führen.

Nach dieser Phase wird das Unternehmen zahlungsunfähig. Es gibt sehr wenig Überlebenschancen für ein Unternehmen, wenn es dieses Stadium erreicht hat. Die Organisation verfügt über eine sehr geringe Liquidität, da sie keine Kreditraten, Zinsen, Zahlungen an Lieferanten oder sogar Gehälter an ihre Mitarbeiter zurückzahlen kann. Wenn das Unternehmen überleben will, muss es seine Kosten senken, seine Verbindlichkeiten umstrukturieren und seine Geschäftsstrategien überarbeiten.

Ursachen mit Beispielen

Es ist etwas, das zum Zeitpunkt der Geschäftsführung passiert, was zu dieser Situation geführt hat. Ursachen für diese Situation sind wie folgt:

# 1 - Technologische Veränderungen

Wenn sich ein Unternehmen nicht an die technologischen Veränderungen anpassen und sich nicht selbst aktualisieren kann, wird es vom Markt verdrängt. Sein Marktanteil wird drastisch sinken, und letztendlich werden die Einnahmen zusammen mit den statischen Fixkosten sinken. Allmählich wird dies zu finanziellen Schwierigkeiten führen.

Zum Beispiel konnte Nokia 2012 keine neue Technologie einführen und musste sich einer solchen Notlage stellen.

# 2 - Unsachgemäße Verwaltung

Ein unsachgemäßes Management führt zu ineffizienten Entscheidungen und letztendlich zu einem geringeren Umsatzrückgang.

Zum Beispiel waren Lehman Brothers die viertgrößte Investmentbank in Amerika, aber im September 2008 meldete das Unternehmen Insolvenz an. Mit einem Vermögen von 639 Milliarden US-Dollar und einer Verschuldung von 619 Milliarden US-Dollar war die Insolvenz die größte in der Geschichte. Aufgrund einiger unangemessener Entscheidungen des CFO musste das Unternehmen Insolvenz anmelden.

# 3 - Betrug im Unternehmen

Jede Planung von Betrug kann dazu führen, dass das Ziel der Organisation, das Vermögen der Aktionäre zu maximieren, auf die Absicht des Betrügers umgeleitet wird. Alle wichtigen Ressourcen werden nicht zum Nutzen der Organisation verwendet und führen zu finanziellen Problemen.

ZB Betrug in Satyam Computers im Jahr 2009. Fiktive Ausgaben wurden gebucht; Gewinne wurden gefälscht. Dies führte zur vollständigen Schließung des Unternehmens.

# 4 - Unsachgemäße Investitionspläne

Es ist sehr wichtig, einen angemessenen Cashflow und festverzinsliche Wertpapiere aus Kapitalanlagen aufrechtzuerhalten. Wenn die Budgetierung nicht korrekt durchgeführt wird, kommt es entweder zu einer Geldkrise oder zu nicht genutzten Geldern. Manchmal nimmt das Unternehmen Schulden auf, die über das erforderliche Maß hinausgehen, und führt letztendlich zu Problemen.

Wie berechnet man die Kosten für finanzielle Not?

Wenn das Unternehmen in Not ist, kostet sein Vermögen nicht mehr und seine Schulden werden teurer. Der Zinssatz, den die Bank dem Unternehmen berechnet, ist höher als der Zinssatz, der anderen Unternehmen in derselben Branche berechnet wird (Schuldenkosten eines Unternehmens mit AAA-Rating).

  1. Berechnen Sie die gewichteten durchschnittlichen Schuldenkosten. Beispiel 10,5%
  2. Nehmen Sie die Schuldenkosten eines Unternehmens mit AAA-Rating. Beispiel 7%
  3. Wenn die Schulden des Unternehmens 100 Millionen betragen

Kosten der finanziellen Notlage = Differenz der Zinssätze in Schritt 1 * Gesamtverschuldung des Unternehmens

= (10,5 - 7)% * 100 Millionen = 3,5 Millionen

Zeit der finanziellen Not

Technisch gesehen: „Ein Zeitraum eines Unternehmens, in dem der Marktpreis einer Aktie fällt oder der Wert seines Vermögens sinkt, ist normalerweise ein Grund für die Geldkrise und ungenaue Prognosen.“ Ein Beispiel dafür ist die US-Rezession 2007-2008.

In diesem Zeitraum ist das Unternehmen mit schwerwiegenden Problemen im Cashflow konfrontiert, die die Qualität seiner Produkte und Dienstleistungen beeinträchtigen und beeinträchtigen. Dies ermöglicht bestehenden Kunden, bei ihren Mitbewerbern einzukaufen. Dies verringert die Einnahmen und die Situation verschlechtert sich. Lieferanten verkürzen die Kreditlaufzeit und die Vertragsbedingungen werden strenger. Letztendlich wird es ein Problem geben, den Mitarbeitern ein Gehalt zu zahlen, und Entlassungen werden vom Unternehmen vorgenommen. Der Zeitraum, in dem all diese Situationen auftreten, wird als Zeitraum finanzieller Not bezeichnet.

Faktoren, die für die finanzielle Notlage des Unternehmens verantwortlich sind

Faktoren, die Stress verursachen, werden in zwei Kategorien unterteilt - interne und externe.

Interne Faktoren sind:

  • Unsachgemäße und ineffektive Nachfrageprognose
  • Schlechtes Cash Management
  • Die hohe Rate an Mitarbeiterentlassungen
  • Ungeeigneter Produktmix
  • Ungenaue Schätzung des Bedarfs an Betriebskapital
  • Missbrauch von Vermögenswerten

Externe Faktoren sind:

  • Schwache Verträge mit Lieferanten
  • Abhängigkeit von einem einzigen Lieferanten für Rohstoffe
  • Ausnahmsweise steigen die Rohstoffpreise
  • Änderung der Regierungspolitik in Bezug auf übermäßige Einfuhrzölle, strenge Handelspraktiken usw.

Lösungen

Sobald das Unternehmen in einen belastenden Zustand gerät, ist es sehr schwierig, es wiederzubeleben. Mit hoher Wahrscheinlichkeit melden Unternehmen Insolvenz an. Für das Management ist es sehr wichtig, die Anzeichen zu bemerken und entsprechende vorbeugende Maßnahmen zu ergreifen. Wenn jedoch ein Ausweg besteht, wenn ein Unternehmen in eine finanzielle Notlage gerät, finden Sie nachfolgend die Lösungen für dasselbe Problem:

# 1 - Nichtfinanzielle Restrukturierung

Wenn bei der Analyse festgestellt wird, dass das Unternehmen aufgrund eines schlechten Managements unangemessener Geschäftspläne in einen schwierigen Zustand geraten ist, wird das Schlüsselpersonal des Restrukturierungsausschusses des Unternehmens geändert. Der Experte erhält die Befugnis, und alle Geschäftspläne werden überarbeitet. Schließlich kann das Unternehmen ohne dauerhafte Abschaltung stetig aus der Situation herauskommen.

# 2 - Finanzielle Restrukturierung

Wenn sich das Unternehmen aufgrund eines unzureichenden Mittelzuflusses in einer Notlage befindet oder nicht in der Lage ist, Schulden zurückzuzahlen, sind die folgenden Lösungen für

# 1 - Privates Training

Bei dieser Lösung entscheidet das Unternehmen intern und plant eine Umstrukturierung. Einige Lösungen sind

  • Verhandeln Sie mit Kreditnehmern, um die Zinssätze zu senken oder auf Gebühren zu verzichten.
  • Nutzen Sie eine höhere Kreditlaufzeit
  • Geschäftsstrategien improvisieren
  • Angemessene Marketing- und Vertriebsstrategie zur Umsatzsteigerung
  • Kostensenkungspläne
# 2 - Insolvenz anmelden
  • Reorganisieren und entstehen: Sobald ein Unternehmen Insolvenz anmeldet , fordert die Regierung die Schuldner nach entsprechenden Ermittlungen auf, auf den zu zahlenden Teilbetrag zu verzichten. Fordert das Unternehmen auf, die notwendigen Schritte zur Reorganisation zu befolgen. Insgesamt bleibt die Regierung bei der Umstrukturierung.
  • Fusion mit einem anderen Unternehmen: In einigen Fällen wird von der Regierung die Fusion mit einem anderen gewinnbringenden Unternehmen in derselben oder einer anderen Branche angeordnet, die über genügend Ressourcen verfügt, um Verluste auszugleichen und das Unternehmen umzustrukturieren.
  • Liquidieren: Wenn die Möglichkeit besteht, ein Unternehmen wiederzubeleben, wird es aufgefordert, dasselbe zu liquidieren.

Fazit

Dies ist eine Situation, in der das Unternehmen seine Fixkosten aufgrund von unsachgemäßer Planung des Betriebskapitals, Missmanagement auf höchster Ebene, Betrug und Änderung der Regierungspolitik nicht als Gehalt an Mitarbeiter, Kreditrate, Zahlung an Rohstoffe usw. bezahlen kann usw. Es ist wichtig, dass ein Unternehmen Anzeichen frühzeitig erkennt und die erforderlichen vorbeugenden Maßnahmen ergreift, um nicht in eine finanzielle Notlage zu geraten. Andernfalls wird es sehr schwierig, Lösungen dafür zu finden.