Steuerplanung

Was ist Steuerplanung?

Die Steuerplanung minimiert Ihre Steuerschuld, indem alle verfügbaren Abzüge, Zulagen, Rabatte, Schwellenwerte usw. optimal genutzt werden, wie dies nach den Einkommensteuergesetzen und den von der Regierung eines Landes festgelegten Regeln zulässig ist. Es hilft beim effektiven Cashflow- und Liquiditätsmanagement für Steuerzahler und bei besseren Pensionsplänen und Investitionsmöglichkeiten.

Arten der Steuerplanung

Lassen Sie uns nun die 3 verschiedenen Typen im Detail diskutieren.

  • Periodische Planung - Die Steuerplanung kann entweder von kurzer oder längerer Dauer sein, wenn sie weniger als 12 Monate dauert. Sie wird als kürzere Planung bezeichnet, während die Planung von mehr als 12 Monaten als längere Planung bezeichnet wird. Beispielsweise gibt es kurzfristige und langfristige Kapitalertragssteuern in Abhängigkeit von der Haltedauer von Vermögenswerten / Anlagen.
  • Liberale Planung - Hier entspricht die Planung den gesetzlichen Steuervorschriften und unterscheidet sich von Steuerhinterziehung oder Steuerumgehung.
  • Geplante Planung - Diese Methode basiert auf Lücken in den Steuergesetzen und unerforschten Bereichen.

Beispiele für Steuerplanung

Nehmen wir einige Beispiele, um dieses Konzept zu verstehen.

Beispiel 1

Für verheiratete Paare oder Lebenspartner, bei denen ein Partner ein Steuerpflichtiger mit einem Grundsteuersatz und der andere ein Steuerpflichtiger mit einem höheren Steuersatz ist, ist es logisch, dass die Person mit dem niedrigsten Einkommen die steuerpflichtigen Mieteinnahmen erhält. Dies ist in der Regel kosteneffizient, wenn auf dem Grundstück ein Darlehen besteht, da die Zinsentlastung in zukünftigen Perioden eingeschränkt wird.

Beispiel 2

John gründet ein neues Unternehmen und erwartet einen Jahresgewinn von 37.500 GBP vor Steuern und Sozialversicherungen.

Berücksichtigen Sie die finanziellen Auswirkungen seiner Entscheidung, als Einzelunternehmer oder alternativ über ein Unternehmen zu handeln, indem Sie ihm ein Gehalt von 12.500 GBP und dann die größtmögliche Dividende zahlen, ohne dass ein Kapitalverlust entsteht. Angenommen, die Buchgewinne entsprechen den steuerpflichtigen Handelsgewinnen und Alan ist der einzige Mitarbeiter und Direktor des Unternehmens. Verwenden Sie die Steuersätze 2017/18.

Bedeutung

Sie können für jedes Unternehmen unabhängig von Art und Größe einige große Vorteile haben. Einige von ihnen sind unten aufgeführt:

  • Der Hauptkern besteht darin, den von Ihnen gezahlten Steuerbetrag zu reduzieren, indem alle verfügbaren Abzüge in vollem Umfang genutzt werden.
  • Es hilft Ihnen dabei, zusätzliche Dollars aus Ihren monatlichen Einnahmen zu sparen, mit denen Sie in andere lukrative Investitionsmöglichkeiten investieren und über dieses überschüssige Geld eine beachtliche Rendite erzielen können.
  • Beseitigen Sie unnötigen Stress und Unsicherheit, indem Sie genau wissen, wie hoch Ihre Steuerschuld sein wird, und treffen Sie fundierte Entscheidungen, um letztendlich beruhigt zu sein.
  • Je früher Sie auf Ihrer beruflichen / geschäftlichen Reise mit der Steuerplanung beginnen, desto mehr Strategien können Sie erforschen, um die Auswirkungen zu maximieren.
  • Sie helfen dabei, die Tipps und Tricks der Steuergesetze und verschiedener Steuerminimierungstechniken kennenzulernen, was letztendlich zur Einhaltung der Steuervorschriften und zur wirksamen Einhaltung der von der Regierung festgelegten Steuergesetze beiträgt.
  • Steuerplanung führt, wenn sie klar von Steuervermeidung / Steuerhinterziehung unterschieden wird, zu einer geringeren Interaktion mit den Steuerbehörden und zu unnötigen Rechtsstreitigkeiten.

Nachteile

Der einzige kleine Nachteil besteht darin, dass dies zu einer Blockade Ihres Geldes beim Kauf von Steuersparprodukten wie ULIPS, Investmentfonds, Lebensversicherungen, Anleihen usw. führen kann, was sich auf Ihre kurzfristige Liquidität und den Kauf dieser Produkte nur aus Gründen der Sicherheit auswirken kann von Steuereinsparungen und Ignorieren anderer Aspekte wie Jahresrenditen.

Einschränkungen

Einige der Einschränkungen sind wie folgt:

  • Es besteht eine Art Misstrauen zwischen den Steuerbehörden einerseits und der Wirtschaft oder der Berufsgemeinschaft andererseits. Die Einkommensteuerabteilung ist der Ansicht, dass die Steuerzahler manchmal nicht in der Lage sind, zwischen Steuerplanung und Steuerhinterziehung / -umgehung zu unterscheiden und die Steuergesetze wie von der Regierung beabsichtigt falsch zu interpretieren, während die Steuerzahler der Ansicht sind, dass ihr Geld nicht angemessen für die Entwicklung der Infrastruktur und die Sanitärversorgung ausgegeben wird.
  • Für die Lohnklasse der Steuerzahler liegt die Verantwortung für den korrekten Steuerabzug an der Quelle bei den Arbeitgebern. Im Falle eines Unternehmens oder Berufs sind sie für die Angabe des korrekten Einkommens verantwortlich. So kann ein Arbeitnehmer sein anderes Einkommen verbergen und es seinem Arbeitgeber nicht erklären, um Steuern zu vermeiden, und Unternehmer fordern auch Überkostenansprüche und -abzüge, um ihre Steuerbelastung zu verringern. In diesen Fällen dauert es also Backstage, und Steuerhinterziehung / -umgehung steht im Mittelpunkt.

Änderungen in der Steuerplanung

  • Die Folgen von Steueränderungen sollten vorweggenommen und berücksichtigt werden, wenn Sie Entscheidungen für Finanzstrategien bewerten. In der Regel können Sie Änderungen des Steuerrechts frühzeitig erkennen, um sie in Ihre Planung einzubeziehen.
  • Steuerabzüge, Zulagen und Steuersätze ändern sich in der Regel jedes Jahr entsprechend dem wirtschaftlichen Szenario und unter Berücksichtigung der staatlichen Haushaltsziele. Diese Änderungen müssen bei der Steuerplanung berücksichtigt werden.
  • Manchmal werden Änderungen der Steuergesetze vorgenommen, um das wirtschaftliche Szenario, das Infrastrukturwachstum und die industrielle Entwicklung anzukurbeln. So wurde kürzlich der Geltungsbereich der Kapitalertragssteuer in Großbritannien für nicht in Großbritannien ansässige Personen auf alle Veräußerungen von Immobilien in Großbritannien ausgedehnt. Dies sind nur die ersten Reformen in den nächsten Jahren, die erhebliche Auswirkungen auf die Vermieter haben werden.

Fazit

Steuerplanung hat zahlreiche Vor- und Nachteile. Sie sollten innerhalb der geltenden Grenzen des Steuerrechts erfolgen und klar von Steuerhinterziehung oder Steuerumgehung unterschieden werden, die beide nach den geltenden Grenzen des Steuerrechts nicht zulässig sind. Auch Änderungen der Steuergesetze sollten berücksichtigt werden.

Sie können nur bis zu einer bestimmten Betragsgrenze gemäß den in den staatlichen Steuergesetzen festgelegten Schwellenwerten durchgeführt werden. Auf den Finanzmärkten sind viele steuersparende Finanzprodukte erhältlich. Diese Produkte müssen vor dem Kauf mit Vor- und Nachteilen bewertet werden und ob sie tatsächlich zu Steuereinsparungen führen können oder nicht.