Was ist Kreditrisikomanagement?
Das Kreditrisikomanagement bezieht sich auf das Management der Wahrscheinlichkeit des Verlusts, die ein Unternehmen erleiden kann, wenn einer seiner Kreditnehmer in Zahlungsverzug gerät, und erfolgt durch Implementierung verschiedener Risikokontrollstrategien im Unternehmen, um diese zu mindern. In einer Bank oder einem NBFC spielen die Kreditverlustreserve und die Kapitaladäquanzquote eine entscheidende Rolle in der Kreditrisikomanagementpolitik derselben.
- Der Hauptzweck des Kreditrisikomanagements besteht darin, die steigende Menge der notleidenden Vermögenswerte der Kunden zu reduzieren und diese mit geeigneten Entscheidungen rechtzeitig wiederzugewinnen.
- Kreditausfall hat einen erheblichen Einfluss auf die finanzielle Leistung des Unternehmens, da, wenn ein Kreditnehmer seine Gebühren nicht rechtzeitig zahlt, dies zu höheren Rückstellungen, Rechtskosten, Inkasso- / Wiederherstellungskosten führt, um das Geld zurück und das Unternehmen zu erhalten Der Cashflow ist ebenfalls betroffen.
- Im Allgemeinen wird angesichts des bisherigen Trends festgestellt, dass bei einer bestehenden Kreditrisikomanagementrichtlinie die Chancen für NPAs sehr gering sind und im Kreditbuch des Unternehmens Kreditnehmer von guter Qualität aufgeführt sind.
- Das Ausfallrisiko und das Kreditausbreitungsrisiko sind die beiden Arten von Kreditrisiken, die das Unternehmen täglich verwalten muss, um das Unternehmen langfristig zu führen.
- Es ist auch nützlich, Wege zu finden, um die Bonität des Unternehmens in Bezug auf die Ratingagenturen wie S & P, Fitch, Moody's usw. zu erhöhen.
Strategien für das Kreditrisikomanagement
Nachfolgend sind einige Beispiele für das Kreditrisikomanagement aufgeführt.
# 1 - Risikobasierte Preisgestaltung
In diesem Fall berechnet der Kreditgeber den Kreditnehmern im Allgemeinen einen höheren Zinssatz, wenn sie ein Ausfallrisiko erkennen, wenn sie die Finanzlage oder die Vergangenheit des Kreditnehmers sehen. Daher gelten bei dieser Art von Kreditrisikomanagementstrategie je nach Risikoappetit und Rückzahlungsfähigkeit des Kredits unterschiedliche Zinssätze für unterschiedliche Kreditnehmer.
Die Gesellschaft kann einen höheren Zinssatz für die an Start-up-Unternehmen ausgezahlten Kredite berechnen und den Zinssatz relativ senken, sobald die Gesellschaft mit der Wertentwicklung beginnt. Dabei wird jeder Ausfall eines guten Kunden mit einem niedrigeren Zinssatz mit dem anderen Kunden kompensiert, an den das Darlehen zu einem höheren Zinssatz vergeben wurde.
# 2 - Einfügen von Bündnissen
Der Darlehensgeber kann bestimmte Bestimmungen oder Schuldenklauseln in die Darlehensverträge aufnehmen, bevor er die Mittel an den Darlehensnehmer auszahlt. Sie können in Financial Covenants, Operational Covenants, Technical Covenants und Business Level Covenants unterteilt werden. Jeder Verstoß gegen den Vertrag gemäß der Vereinbarung löst ein Warnsignal für den Kreditgeber aus, dass in naher Zukunft ein Ausfall eintreten wird, und es müssen geeignete Maßnahmen ergriffen werden, um den Kreditbetrag zu sichern.
Zum Beispiel ist die Kapitaladäquanzquote eine der wichtigsten Vereinbarungen für einen NBFC, um gemäß den jüngsten Änderungen in den RBI-Richtlinien bis zu 15% beizubehalten. Jedes Mal, wenn dieses Verhältnis unter 155 fällt, wäre dies ein Verstoß gegen die Vorschriften für die NBFC, was wiederum schwerwiegende Auswirkungen auf das Unternehmen und seine Kreditgeber haben kann, wenn diese nicht effizient überwacht werden.
# 3 - Periodische MIS-Berichterstattung
In diesem Fall fordert der Kreditgeber den Kreditnehmer auf, den Jahresabschluss in einem vordefinierten Format zur Analyse einzureichen. Sie kann je nach Art und Höhe der Exposition monatlich, vierteljährlich, zweimonatlich oder jährlich sein. Ein monatliches MIS gibt einen Überblick über die Zahlungsströme des Kreditnehmers und darüber, ob er finanziell solide genug ist, um die Schuldenverpflichtungen rechtzeitig zurückzuzahlen.
Es ist ein sehr nützliches Instrument zur Überwachung der Geschäftsentscheidung des Kreditnehmers, da eine weitere Kreditaufnahme von einem anderen Kreditgeber oder ein Rückkauf von Aktien usw. Druck auf das Betriebskapital und die Liquidität des Unternehmens ausüben kann, um seine kurzfristigen Verpflichtungen zu erfüllen. Es gibt einen engagierten Fachmann, der für den MIS-Teil zuständig ist, da ein hohes Maß an Verständnis erforderlich ist, um die in der Vorlage geforderten Informationen vorzubereiten und diese regelmäßig an den Kreditgeber weiterzugeben.
# 4 - Begrenzung der Branchenexposition
In diesem Zusammenhang kann der Kreditgeber entscheiden, in welchen Sektoren er die Mittel an den Kreditnehmer verleihen wird, da dies einen massiven Einfluss auf die NPA-Quoten des Unternehmens haben wird. Da im Schmucksektor in Indien aufgrund des Nirav Modi-Betrugs viele Ausfälle auftreten, kann der Kreditgeber beschließen, in diesem Segment kein Engagement in irgendeiner Art von Kreditnehmer einzugehen, da die Wahrscheinlichkeit einer Insolvenz des Kreditnehmers größer ist.
Alternativ kann der Kreditgeber beschließen, nur in einer bestimmten Branche oder Region Kredite zu vergeben, um den Schaden weiter zu kontrollieren. Beispielsweise kann er sich für eine maximale Exposition im Dienstleistungssektor und eine minimale Exposition gegenüber Benzinpumpen oder Hotels entscheiden. Der Kreditgeber kann auch beschließen, nur Kredite an eine bestimmte Stadt oder ein bestimmtes Bundesland zu vergeben, um seine Renditen zu maximieren und die Kontrolle über die Zielkunden zu behalten, anstatt die Mittel auf Pan India-Ebene auszuzahlen.
Daher ist das Sektorengagement eine der wichtigsten Techniken für das Kreditrisikomanagement, um die Kreditverlustreserven zu minimieren.
Fazit
Daher ist das Kreditrisikomanagement eines der wichtigsten Instrumente in jedem Kreditunternehmen, um langfristig zu überleben, da es ohne geeignete Minderungsstrategien aufgrund der steigenden NPAs und Ausfälle sehr schwierig sein wird, im Kreditgeschäft zu bleiben.
In jeder Bank / NBFC gibt es eine separate Abteilung für Kreditrisikomanagement, die sich um die Qualität der Portfolios und der Kunden kümmert, indem geeignete Techniken zur Risikominderung festgelegt werden.
