Was ist das Kreditrisiko im Bankwesen?
Das Kreditrisiko bezieht sich auf das Risiko des Ausfalls oder der Nichtzahlung oder Nichteinhaltung vertraglicher Verpflichtungen eines Kreditnehmers. Die Einnahmen der Banken stammen hauptsächlich aus Zinsen für Kredite, und dementsprechend bilden Kredite eine Hauptquelle für das Kreditrisiko. Banken sind Kreditrisiken durch Finanzinstrumente wie Akzeptanzen, Interbankentransaktionen, Handelsfinanzierungen, Devisentransaktionen, Futures, Swaps, Anleihen, Optionen, Abwicklung von Transaktionen und andere ausgesetzt.
Ab Mai 2019 übertrafen Kreditkartenverluste in den USA andere Formen von Einzelkrediten. Die Kreditvergabe an risikoreichere Kreditnehmer hat stark zugenommen, was zu größeren Abschreibungen durch die Banken geführt hat.
Ursachen für Kreditrisikoprobleme bei Banken
Obwohl die Kreditvergabe mit einem Kreditrisiko verbunden ist, können verschiedene Maßnahmen ergriffen werden, um sicherzustellen, dass das Risiko minimiert wird. Schlechte Kreditvergabepraktiken führen zu einem höheren Kreditrisiko und damit verbundenen Verlusten. Im Folgenden sind einige Bankpraktiken aufgeführt, die zu einem höheren Kreditrisiko für die Bank führen:
Ursache Nr. 1 - Kreditkonzentration
Wenn sich ein Großteil der Kreditvergabe der Banken auf bestimmte Kreditnehmer / Kreditnehmer oder bestimmte Sektoren konzentriert, führt dies zu einer Kreditkonzentration. Die herkömmliche Form der Kreditkonzentration umfasst die Kreditvergabe an einzelne Kreditnehmer, eine Gruppe verbundener Kreditnehmer, einen bestimmten Sektor oder eine bestimmte Branche.
Beispiele für Kreditkonzentration
Betrachten wir die folgenden Beispiele, um die Kreditkonzentration besser zu verstehen
- Beispiel 1 - Eine Großbank konzentriert sich darauf, Kredite nur an Unternehmen A und seine Konzernunternehmen zu vergeben. Für den Fall, dass der Konzern größere Verluste erleidet, würde die Bank auch einen Großteil ihrer Kredite verlieren. Um das Risiko zu minimieren, sollte die Bank ihre Kreditvergabe daher nicht nur auf eine bestimmte Unternehmensgruppe beschränken.
- Beispiel 2 - Eine Bank vergibt nur Kredite an Kreditnehmer im Immobiliensektor. Für den Fall, dass der gesamte Sektor einem Einbruch ausgesetzt ist, wäre die Bank ebenfalls automatisch ratlos, da sie die verliehenen Gelder nicht zurückerhalten kann. Obwohl in diesem Szenario die Kreditvergabe nicht auf ein Unternehmen oder eine verwandte Unternehmensgruppe beschränkt ist, wenn alle Kreditnehmer aus einem bestimmten Sektor stammen, besteht dennoch ein hohes Kreditrisiko.
Um sicherzustellen, dass das Kreditrisiko auf einem niedrigeren Niveau gehalten wird, ist es daher wichtig, dass die Kreditvergabepraktiken auf eine breite Palette von Kreditnehmern und Sektoren verteilt werden.
Ursache Nr. 2 - Kreditausgabevorgang
Dies schließt Mängel in den Kreditvergabe- und Überwachungsprozessen der Banken ein. Obwohl das Kreditrisiko mit der Kreditvergabe verbunden ist, kann es mit soliden Kreditpraktiken auf ein Minimum beschränkt werden.
Im Folgenden sind Fälle aufgeführt, in denen Fehler in den Kreditprozessen der Bank zu erheblichen Kreditproblemen führen:
# 1 - Unvollständige Bonitätsprüfung
Um die Kreditwürdigkeit eines Kreditnehmers beurteilen zu können, muss die Bank prüfen, ob (1) die Kreditwürdigkeit des Kreditnehmers, (2) die Rückzahlungsfähigkeit, (3) das Kapital, (4) die Kreditbedingungen und (5) die Sicherheiten vorliegen. In Ermangelung einer der oben genannten Informationen kann die Kreditwürdigkeit des Kreditnehmers nicht genau bewertet werden. In einem solchen Fall muss die Bank bei der Kreditvergabe Vorsicht walten lassen.
- Zum Beispiel - Unternehmen X möchte 100.000 USD ausleihen, liefert jedoch nicht genügend Informationen, um eine gründliche Bonitätsprüfung durchzuführen. Daher ist es ein höheres Kreditrisiko und kann nur zu einem höheren Zinssatz als Unternehmen mit einem geringeren Kreditrisiko aufgenommen werden. Wenn eine Bank in einem solchen Szenario bereit ist, Unternehmen X Geld zu leihen, um höhere Zinsen zu verdienen, verliert sie sowohl die Zinsen als auch den Kapitalbetrag, da Unternehmen X ein höheres Kreditrisiko darstellt und jederzeit in Verzug geraten kann Rückzahlung.
# 2 - Subjektive Entscheidungsfindung
Dies ist in vielen Banken und anderen Institutionen üblich, in denen die Geschäftsleitung freie Hand bei Entscheidungen hat. Wenn die Geschäftsleitung Entscheidungen unabhängig von den Unternehmensrichtlinien treffen darf, für die keine Genehmigungen erforderlich sind, kann es Fälle geben, in denen Kredite an nahe stehende Personen vergeben werden, ohne dass eine Bonitätsprüfung durchgeführt wird, und dementsprechend steigt auch das Ausfallrisiko.
- Zum Beispiel - In Ermangelung strenger Richtlinien wird Herr K, ein Direktor einer Großbank, mit größerer Wahrscheinlichkeit Kredite an ein Unternehmen vergeben, das von seinem Verwandten oder engen Mitarbeiter geleitet wird, ohne angemessene Bonitätsprüfungen durchzuführen. Wenn das Darlehen an ein Drittunternehmen ohne Verbindung zu Herrn K vergeben worden wäre, hätte es eine gründliche Bonitätsprüfung gegeben, und das Kreditrisiko wäre geringer gewesen. Daher ist es wichtig, dass die Geschäftsleitung bei Kreditentscheidungen keinen freien Lauf lässt.
# 3 - Unzureichende Überwachung
Wenn die Kreditvergabe langfristig ist, sind sie fast immer gegen Vermögenswerte gesichert. Der Wert von Vermögenswerten kann sich jedoch im Laufe der Zeit verschlechtern. Daher ist es nicht nur wichtig, die Leistung der Kreditnehmer zu überwachen, sondern auch den Wert der Vermögenswerte. Wenn sich ihr Wert verschlechtert, können zusätzliche Sicherheiten dazu beitragen, die Kreditprobleme der Bank zu verringern. Ein weiteres Problem könnten Betrugsfälle im Zusammenhang mit Sicherheiten sein. Für Banken ist es wichtig, das Vorhandensein und den Wert von Sicherheiten vor der Kreditvergabe zu überprüfen, um das Betrugsrisiko zu minimieren.
- Beispiel A - Unternehmen P hat 250.000 USD von einer Bank gegen den Wert seiner Büros geliehen. Wenn die Bank den Wert des Vermögenswerts regelmäßig überwacht, kann sie im Falle einer Wertminderung zusätzliche Sicherheiten von der Gesellschaft verlangen. Wenn es jedoch keinen regelmäßigen Überwachungsmechanismus gibt, bei dem sowohl der Wert des Vermögenswerts sinkt als auch der Kredit des Unternehmens P ausfällt, kann die Bank verlieren, was mit einer soliden Überwachungspraxis hätte vermieden werden können.
- Beispiel B - Betrachten wir dasselbe Beispiel: Unternehmen P hat 250.000 USD von einer Bank gegen den Wert seiner Büros geliehen. Vor der Kreditvergabe ist es wichtig, dass die Bank das Vorhandensein des Vermögenswerts sowie seinen Wert überprüft und sich nicht nur an den eingereichten Unterlagen orientiert. Es kann Fälle von Betrug geben, bei denen Kredite gegen fiktive Vermögenswerte aufgenommen werden.
- Beispiel C - Unternehmen P leiht 100.000 USD ohne Sicherheiten basierend auf seiner Leistung. Eine Bonitätsprüfung vor der Kreditvergabe ist nicht ausreichend. Es ist wichtig, dass die Leistung von Unternehmen P regelmäßig von der Bank überwacht wird, um sicherzustellen, dass es in der Lage ist, das Darlehen zurückzuzahlen. Bei schlechter Performance kann die Bank die Bereitstellung von Sicherheiten verlangen und damit die Auswirkungen des Kreditrisikos verringern.
Ursache Nr. 3 - Zyklische Leistungen
Fast alle Branchen erleben eine Depression und eine Boom-Phase. Während der Boom-Phase können die Bewertungen zu einer guten Kreditwürdigkeit des Kreditnehmers führen. Die zyklische Leistung der Branche muss jedoch auch berücksichtigt werden, um genauer zu den Ergebnissen der Bonitätsprüfungen zu gelangen.
Beispiel - Unternehmen Z erhält von einer Bank ein Darlehen in Höhe von 500.000 USD. Es ist im Immobiliengeschäft tätig. Wenn es während einer Boomperiode Kredite aufnimmt, muss die Bank auch ihre Performance während einer nachfolgenden Depression berücksichtigen. Die Bank muss sich nicht immer an den aktuellen Trends orientieren, sondern muss auch für künftige Einbrüche der Branchenperformance sorgen.
Fazit
Kreditrisiken bei Banken sind mit der Kreditvergabe verbunden. Sie können nicht ganz vermieden werden; Ihre Auswirkungen können jedoch durch geeignete Bewertung und Kontrolle minimiert werden. Banken sind aufgrund ihrer hohen Kreditvergabefunktionen anfälliger für höhere Risiken. Es ist wichtig, dass sie die Ursachen für größere Kreditprobleme identifizieren und ein solides Risikomanagementsystem implementieren, damit sie ihre Renditen maximieren und gleichzeitig die Risiken minimieren.
