Finanzielle Hebelformel

Formel zur Berechnung der finanziellen Hebelwirkung

Die finanzielle Hebelwirkung gibt Auskunft darüber, wie stark das Unternehmen von Kreditaufnahmen abhängig ist und wie das Unternehmen Einnahmen aus seinen Schulden oder Kreditaufnahmen erzielt. Die Formel zur Berechnung dieses Verhältnisses ist ein einfaches Verhältnis der Gesamtverschuldung zum Eigenkapital.

Hier,

Gesamtverschuldung = kurzfristige Verschuldung + langfristige Verschuldung.

Schulden können Kredite von Banken in Form eines Kredits oder durch Ausgabe von Eigenkapital auf einem Markt aufnehmen, um die Mittel zu erhalten. Diese Fonds helfen einem Unternehmen zu wachsen, Einnahmen zu generieren, den Aktienkurs und den Marktstandard zu erhöhen, was zu einer Steigerung der Fondsperformance und dem Potenzial führt, eine hohe Kapitalrendite zu erzielen.

Beispiele für die Berechnung der finanziellen Hebelwirkung

Sehen wir uns einige einfache bis fortgeschrittene Beispiele an, um es besser zu verstehen.

Sie können diese Excel-Vorlage für Financial Leverage Formula hier herunterladen - Excel-Vorlage für Financial Leverage Formula

Beispiel 1

Schauen wir uns ein Beispiel an, um die Berechnung der Hebelformel zu verstehen.

Angenommen, eine Firma Star Logistic Pvt. Ltd möchte wissen, wie hoch die finanzielle Hebelwirkung ist. Das Unternehmen hatte eine Verschuldung von 100.000 USD und ein Eigenkapital von 40.000 USD. Die Berechnung der finanziellen Hebelwirkung wird sein.

• Das Ergebnis wird sein:

Aus der obigen Berechnung ergibt sich also ein finanzieller Hebelwert: 2,5

Beispiel 2

Eine Firma namens Apple Pvt. Ltd kaufte Maschinen für 100.000 USD in bar und erzielte mit diesem Unternehmen einen Umsatz von 150.000 USD. Während andere Unternehmen namens Kiwi Pvt. Ltd hat einen Kredit aufgenommen, um den gleichen Maschinentyp zu kaufen, und will außerdem einen Umsatz von 150.000 US-Dollar erzielen. Kiwi nutzt finanzielle Hebel, um Einnahmen zu generieren, aber leider hat Kiwi einen Verlust von 300.000 US-Dollar hinnehmen müssen.

Finanzielle Hebel helfen einem Unternehmen, das Einkommen zu verbessern und die Nettokosten für die Kreditaufnahme steuerlich zu senken, da Zinsaufwendungen steuerlich absetzbar sind. Im Folgenden finden Sie ein Highlight der finanziellen Hebelwirkung.

• Wenn der Wert der finanziellen Hebelwirkung höher ist, ist die Verwendung von Schulden umso höher, was auch zu einer Erhöhung der Kosten des Unternehmens in Bezug auf die Bearbeitungsgebühren und die darauf gezahlten Zinsen führt, was sich auf das EPS und die Rentabilität eines Unternehmens auswirken kann .
• Wenn der Wert der Hebelwirkung gering ist, bedeutet dies, dass ein Unternehmen viel Eigenkapital und Finanztitel emittiert, um den Fonds für das Unternehmenswachstum aufzubringen. Gleichzeitig steigt das Risiko, da der Risiko-Markt hoch und der Markt zu volatil ist.
• Das finanzielle Risiko hilft auch dabei, eine tatsächliche Finanzlage des Unternehmens und des mit dem Risiko verbundenen Unternehmens und seines Geschäfts zu ermitteln.
• Die finanzielle Hebelwirkung hilft dem Anleger, die Kreditwürdigkeit des Unternehmens und das mit einer Geldtransaktion verbundene Risiko zu kennen. Und hilft, die Kapitalrendite zu kennen und potenzielle Renditen zu berechnen.

Beispiel 3

Sehen wir uns ein Beispiel für die Berechnung der Hebelwirkung an. Angenommen, unten ist die Bilanz eines Unternehmens Rolta Pvt. Ltd für die Jahre 2016, 2017 und 2018.

Mit Hilfe der oben angegebenen Bilanz haben wir die folgenden Informationen zusammengestellt.

• Aktuelle Schulden = 6.412 für 2016, 7.412 für 2017 und 9.629 für 2018
• Gesamtverschuldung = 13.437 für 2016, 17.286 für 2017 und 21.230 für 2018
• Eigenkapital = 48.461 für 2016, 52.816 für 2017 und 63.986 für 2018

Lassen Sie uns nun anhand der oben genannten Informationen die Berechnung des finanziellen Hebels für alle Jahre durchführen.

Also die finanzielle Hebelberechnung für das Jahr 2016

Berechnung der finanziellen Hebelwirkung für das Jahr 2017

Berechnung der finanziellen Hebelwirkung für das Jahr 2018

Der finanzielle Hebel steigt also von 28% im Jahr 2016 auf 33% im Jahr 2017 auf 34% im Jahr 2018.

Financial Leverage Calculator

Relevanz und Verwendung

Die Financial Leverage-Gleichung wird wie folgt verwendet:

• Finanzielle Hebel werden bei der Strukturierung des Unternehmenskapitals eingesetzt.
• Es hilft bei der Besteuerung, indem es die Nettokosten der Kreditaufnahme reduziert, da Zinsaufwendungen steuerlich absetzbar sind.
• Es hilft, das finanzielle Risiko des Unternehmens zu kennen.
• Financial Leverage hilft auch bei wichtigen Entscheidungen für ein Unternehmen.

Die finanzielle Hebelgleichung ist eine sehr wichtige und sensible Sache, da der Kreditfonds einem Unternehmen hilft, zu wachsen und den Gewinn zu steigern, aber es gibt auch Probleme, die sich auf potenzielle Verluste des Unternehmens stützen können. Es sind hauptsächlich zwei Faktoren erforderlich, bevor der Wert der Hebelwirkung berücksichtigt wird, und diese Faktoren sind der wirtschaftliche Zustand der Industrie und die Art der Industrie.