Nettoverschuldung (Definition, Formel) | Schritt für Schritt Berechnung der Nettoverschuldung

Was ist Nettoverschuldung?

Die Nettoverschuldung ist eine Messgröße, mit der die finanzielle Liquidität des Unternehmens gemessen und ermittelt wird, ob das Unternehmen seine Verpflichtungen durch Vergleich der liquiden Mittel mit der Gesamtverschuldung zurückzahlen kann. Einfach ausgedrückt handelt es sich um die Höhe der Verschuldung des Unternehmens hat im Vergleich zu den liquiden Mitteln und berechnet als Schulden abzüglich Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente.

Es hilft uns zu verstehen, wie sich ein Unternehmen schuldenmäßig verhält. Mit anderen Worten, es hilft den Anlegern, genauer zu sehen, wo ein Unternehmen in Bezug auf Verbindlichkeiten steht. Die Verbindlichkeiten eines Unternehmens sollten die Mittelzuflüsse des Unternehmens nicht übersteigen. Andernfalls wäre es für ein Unternehmen unmöglich, seine Gebühren zu gegebener Zeit zu bezahlen.

Nettoverschuldungsformel

Hier ist die Formel -

In der obigen Formel für die Nettoverschuldung haben wir drei Komponenten.

Die erste Komponente ist die kurzfristige Verschuldung. Kurzfristige Schulden werden als aktuelle Schulden bezeichnet. Sie können in weniger als einem Jahr fällig sein. Laufende Schulden können ein kurzfristiges Darlehen, eine kurzfristige Zahlung eines langfristigen Darlehens usw. umfassen.
Die zweite Komponente der Formel ist die langfristige Verschuldung. Die langfristigen Schulden sind offensichtlich langfristig fällig. Die Unternehmen müssen jedoch sicherstellen, dass die langfristigen Schulden bei Fälligkeit zurückgezahlt werden (dies kann regelmäßige Zahlungen oder Zahlungen am Ende der Amtszeit bedeuten).
Die dritte und die letzte Komponente sind Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente. Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente umfassen Kassenbestand, eine liquide Anlage mit einer Laufzeit von höchstens drei Monaten, Girokonten, Schatzwechsel usw.

Die Idee ist, durch Entfernen der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente aus dem Bild (da es bereits im Besitz des Unternehmens ist) zu sehen, wie viel Schulden noch übrig wären. Dies bedeutet, dass, wenn alle Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zur Tilgung eines Teils der Gesamtverschuldung des Unternehmens verwendet werden, wie viel Verschuldung dem Unternehmen noch zur Tilgung verbleiben würde.

Beispiele

Sie können diese Excel-Vorlage für Nettoverschuldung hier herunterladen - Excel-Vorlage für Nettoverschuldung

Go Technology hat einen guten Ruf auf dem Markt. Ramen, ein neuer Investor, weiß, dass es unabhängig von einem guten Ruf wichtig ist, die finanzielle Gesundheit des Unternehmens zu überprüfen. Hier sind die Informationen, die er gefunden hat -

Kurzfristige Schulden des Unternehmens - 56.000 USD
Langfristige Schulden des Unternehmens 644.000 USD
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente - 200.000 USD

Finden Sie die Schuldenposition im Namen von Ramen heraus.

Nach der Formel der Nettoverschuldung = (kurzfristige Schulden + langfristige Schulden) - Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente

= (56.000 USD + 644.000 USD) - 200.000 USD = 500.000 USD.

Um zu wissen, ob es niedriger oder höher ist, müssen wir uns andere Unternehmen in derselben Branche ansehen.

Colgate Beispiel

Nachfolgend finden Sie die Bilanz von Colgate für 2016 und 2017.

Quelle: Colgate 10K Filings

Nettoverschuldungsformel = kurzfristige Schulden + langfristige Schulden - Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente

Colgates Schulden (2017)

Kurzfristige Verschuldung von Colgate = 0
Langfristige Schulden von Colgate = 6.566 Mio. USD
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente = 1.535 Mio. USD
Nettoverschuldung (2017) = 0 + 6.566 USD - 1.535 USD = 5.031 Mio. USD

Colgates Schulden (2016)

Kurzfristige Verschuldung von Colgate = 0
Langfristige Schulden von Colgate = 6.520 Mio. USD
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente = 1.315 Mio. USD
Nettoverschuldung (2017) = 0 + 6.520 USD - 1.315 USD = 5.205 Mio. USD

Verwendet

Für jeden Investor ist es wichtig zu wissen, ob es einem Unternehmen finanziell gut geht oder nicht. Um zu überprüfen, ob sich ein Unternehmen in einer finanziellen Notlage befindet oder nicht, verwenden sie die Nettoverschuldungsformel. Diese Formel hilft ihnen, die wahre finanzielle Haltung eines Unternehmens zu verstehen.

Ein niedrigerer Wert ist ein Hinweis darauf, dass es dem Unternehmen recht gut geht. Eine größere Verschuldung und größere Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente führen zu einem niedrigeren Nettowert. Dies bedeutet, dass das Unternehmen finanziell in einer hervorragenden Verfassung ist, um seine Schulden zu begleichen.
Andererseits ist der höhere Nettowert ein Hinweis darauf, dass es dem Unternehmen finanziell nicht gut gegangen ist.

Wenn Sie dies wissen, können die Anleger entscheiden, ob sie in Aktien des Unternehmens investieren sollen oder nicht.