Bedeutung und Verwendung der Verhältnisanalyse

Die Verhältnisanalyse ist für das Unternehmen wichtig, um seine Finanzlage, Liquidität, Rentabilität, Risiko, Solvabilität, Effizienz und Betriebseffektivität sowie die ordnungsgemäße Verwendung von Mitteln zu analysieren. Dies zeigt auch den Trend oder Vergleich von Finanzergebnissen an, die für die Entscheidungsfindung hilfreich sein können für die Investition von Aktionären der Gesellschaft.

Es hilft uns, die Trends von zwei oder mehr Unternehmen über einen bestimmten Zeitraum hinweg zu vergleichen.

Wir werden die Wichtigkeit und Verwendung der Verhältnisanalyse im Folgenden detailliert diskutieren:

# 1 - Analyse des Jahresabschlusses

Die Interpretation der Abschlüsse und Daten ist für alle internen und externen Stakeholder des Unternehmens von wesentlicher Bedeutung. Mit Hilfe der Verhältnisanalyse interpretieren wir die Zahlen aus Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung. Jeder Stakeholder hat unterschiedliche Interessen, wenn es um das finanzielle Ergebnis geht, da die Aktieninvestoren langfristig mehr am Wachstum der Dividendenzahlungen und der Ertragskraft des Unternehmens interessiert sind. Die Gläubiger möchten sicherstellen, dass sie ihre Rückzahlungen pünktlich erhalten.

# 2 - Hilft beim Verständnis der Rentabilität des Unternehmens

Rentabilitätskennzahlen bestimmen, wie profitabel ein Unternehmen ist. Die Kapitalrendite und die Eigenkapitalrendite helfen dabei, die Fähigkeit des Unternehmens zu verstehen, Gewinne zu erzielen. Die Kapitalrendite ist das gesamte Nettoergebnis geteilt durch das Gesamtvermögen. Es bedeutet, wie viele ein Unternehmen für jeden Dollar seines Vermögens einen Gewinn erzielt. Die Eigenkapitalrendite ist das Ergebnis des Eigenkapitals. Dieses Verhältnis zeigt uns, wie gut ein Unternehmen das Geld seiner Investoren verwendet. Kennzahlen wie Bruttogewinn und Nettogewinnmarge. Ränder helfen bei der Analyse der Fähigkeit des Unternehmens, Umsatz in Gewinn umzuwandeln.

# 3 - Analyse der betrieblichen Effizienz der Unternehmen

Bestimmte Kennzahlen helfen uns, den Effizienzgrad der Unternehmen zu analysieren. Kennzahlen wie Forderungsumschlag, Anlageumschlag und Lagerumschlagsquote. Diese Kennzahlen können mit den anderen Kollegen derselben Branche verglichen werden und helfen bei der Analyse, welche Unternehmen im Vergleich zu den anderen besser geführt werden. Es misst die Fähigkeit eines Unternehmens, mithilfe der Vermögenswerte Einnahmen zu erzielen. Es werden verschiedene Aspekte des Unternehmens betrachtet, z. B. die Zeit, die normalerweise benötigt wird, um Bargeld von Schuldnern einzuziehen, oder der Zeitraum, in dem das Unternehmen das Inventar in Bargeld umwandelt. Aus diesem Grund sind Effizienzkennzahlen von entscheidender Bedeutung, da eine Verbesserung zu einer Steigerung der Rentabilität führen wird.

# 4 - Liquidität der Unternehmen

Die Liquidität bestimmt, ob das Unternehmen seine kurzfristigen Verpflichtungen erfüllen kann oder nicht. Unter kurzfristigen Verpflichtungen verstehen wir die kurzfristigen Schulden, die innerhalb von 12 Monaten oder innerhalb des Betriebszyklus getilgt werden können. Zum Beispiel die fälligen Gehälter, verschiedene Gläubiger, zu zahlende Steuern, ausstehende Ausgaben usw. Das aktuelle Verhältnis, das schnelle Verhältnis, wird verwendet, um die Liquidität der Unternehmen zu messen

# 5 - Hilft bei der Identifizierung der Geschäftsrisiken des Unternehmens

Einer der wichtigsten Gründe für die Verwendung der Verhältnisanalyse ist, dass sie zum Verständnis des Geschäftsrisikos des Unternehmens beiträgt. Die Berechnung der Hebel (Financial Leverage und Operating Leverages) hilft dem Unternehmen, das Geschäftsrisiko zu verstehen, dh wie sensibel die Rentabilität des Unternehmens in Bezug auf den Einsatz von Fixkosten sowie die ausstehenden Schulden ist.

# 6 - Hilft bei der Identifizierung der finanziellen Risiken des Unternehmens

Eine weitere Bedeutung der Verhältnisanalyse besteht darin, dass sie bei der Identifizierung der finanziellen Risiken hilft. Kennzahlen wie Leverage Ratio, Zinsdeckungsgrad, DSCR Ratio usw. helfen dem Unternehmen zu verstehen, wie es von externem Kapital abhängig ist und ob es in der Lage ist, die Schulden mit seinem Kapital zurückzuzahlen.

# 7 - Für die Planung und Zukunftsprognose des Unternehmens

Analysten und Manager können einen Trend finden und den Trend für zukünftige Prognosen verwenden. Sie können auch für kritische Entscheidungen externer Stakeholder wie der Investoren verwendet werden. Sie können analysieren, ob sie in ein Projekt investieren sollen oder nicht.

# 8 - Um die Leistung der Unternehmen zu vergleichen

Die Hauptanwendung der Verhältnisanalyse besteht darin, dass die Stärken und Schwächen jedes Unternehmens verglichen werden können. Die Kennzahlen können auch mit der vorherigen Kennzahl des Unternehmens verglichen werden und helfen bei der Analyse, ob das Unternehmen Fortschritte erzielt hat.

Bedeutung des Video zur Verhältnisanalyse

Schlussfolgerung - Bedeutung der Verhältnisanalyse

Wie wir bereits besprochen haben, die Bedeutung und Verwendung der Verhältnisanalyse. Daher ist es wichtig, die Leistung der Unternehmen durch Analyse ihrer Liquiditäts-, Rentabilitäts-, Vermögensverwaltungs- und Effizienzkennzahlen zu bewerten. Diese Kennzahlenanalyse wird häufig verwendet, um wichtige Entscheidungen zu treffen und zukünftige Prognosen zu erstellen.

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