Vermögensfinanzierung

Definition der Vermögensfinanzierung

Die Vermögensfinanzierung bezieht sich auf eine Kreditkrankheit, die auf der Finanzkraft der Organisation durch Hypothek oder Hypothekierung des Bilanzvermögens basiert und Grundstücke und Gebäude, Fahrzeuge, Maschinen, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie kurzfristige Investitionen umfasst, bei denen der Betrag des Vermögens in die regelmäßige Zahlung einbezogen wird Intervalle des nicht bezahlten Teils des Vermögenswerts zusammen mit Zinsen.

Arten der Vermögensfinanzierung

Nachstehend sind die 5 verschiedenen Typen aufgeführt, die Sie kennen sollten.

# 1 - Finanzierungsleasing

Bei Financial Lease werden alle Rechte und Pflichten des Eigentums auf den (geschäftlichen) Mieter und für eine beliebige Dauer übertragen. Der Wert des Vermögenswerts wird in der Bilanz des Leasingnehmers während des Vertragszeitraums als Verbindlichkeit oder Vermögenswert ausgewiesen, während die Miete als Aufwand behandelt und der Gewinn- und Verlustrechnung belastet wird. Der Mieter ist vollständig für die Wartung des Vermögenswerts während des Vertragszeitraums verantwortlich.

# 2 - Mietkauf

Beim Mietkauf kauft eine hier als Leasinggeber bezeichnete Finanzgesellschaft den Vermögenswert im Auftrag des Mieters (des Unternehmens). Bei dieser Option befindet sich der Vermögenswert bis zur letzten Zahlung im Eigentum des Leasinggebers. Während der endgültigen Zahlung erhält der Leasingnehmer die Möglichkeit, die Ausrüstung zu einem Nominalpreis zu kaufen. Der Wert des Vermögenswerts wird in der Bilanz des Leasingnehmers während des Vertragszeitraums als Verbindlichkeit oder Vermögenswert ausgewiesen, während die Miete als Aufwand behandelt und der Gewinn- und Verlustrechnung belastet wird.

# 3 - Operating Lease

Im Rahmen dieses Leasingverhältnisses wird der Vermögenswert für einen kurzen Zeitraum und nicht für das gesamte Arbeitsleben genommen. Hier nimmt der Leasinggeber den Vermögenswert am Ende des Vertrags zurück und die Instandhaltungsverantwortung liegt in einigen Fällen beim Leasinggeber oder auf andere Weise beim Leasingnehmer. Der Vermögenswert wird nicht in einer Bilanz ausgewiesen, da er für einen bestimmten Zeitraum gilt, und die Zahlung wird in der Gewinn- und Verlustrechnung verbucht.

# 4 - Ausrüstungsleasing

Im Rahmen des Ausrüstungsleasings besteht eine vertragliche Vereinbarung, in der der Eigentümer des Vermögenswerts, dh der Leasinggeber, dem Leasingnehmer gestattet, den Vermögenswert für einen vertraglich vereinbarten Zeitraum zu nutzen, für den regelmäßige Mieten zu zahlen sind. Hier verbleibt das Eigentum an der Ausrüstung beim Vermieter und im Falle eines Verstoßes gegen Vertragsbedingungen hat der Vermieter das Recht, den Mietvertrag zu kündigen.

# 5 - Refinanzierung von Vermögenswerten

Bei der Refinanzierung von Vermögenswerten werden Vermögenswerte wie Fahrzeuge, Gebäude usw. zur Sicherung eines Kredits verwendet. Es ist so, als ob der Kreditgeber, wenn die Zahlungen von Krediten nicht erfolgen, den gegen den Kredit gesicherten Vermögenswert zur Deckung seines gegebenen Betrags verwendet. Der geliehene Betrag hängt vom Wert des Vermögenswerts ab. Manchmal wird Asset-Backed Lending zur Schuldenkonsolidierung eingesetzt.

Beispiel für die Finanzierung von Vermögenswerten

Es gibt ein Unternehmen auf dem Markt, X Ltd., das das Agrargeschäft betreibt. Aufgrund der zunehmenden Verwendung des vom Unternehmen produzierten landwirtschaftlichen Erzeugnisses bestand die Nachfrage nach der gleichen Zunahme des Marktes, die sie nicht vollständig befriedigen konnten. Daher beschloss das Management, sein Vermögen zu erhöhen, einschließlich der neuen Traktoren und einiger anderer Teile der landwirtschaftlichen Maschinen, um die Produktionskapazität zu erhöhen.

Da es sich um ein mittelständisches Unternehmen handelt, können sie sich die Kosten für den Kauf neuer Maschinen mit ihren vorhandenen Mitteln nicht leisten. Nachdem sie die verschiedenen Finanzierungsoptionen geprüft hatten, entschieden sie sich für die Option zur Finanzierung von Vermögenswerten, da sie in diesem Fall keine zusätzliche Sicherheit bieten müssen, da der finanzierte Vermögenswert auch als Sicherheit für die Finanzierung dienen kann. Auch der Zinssatz bei der Vermögensfinanzierung ist deutlich besser als der Zinssatz für die ihnen zur Verfügung stehenden gewerblichen Kredite.

In diesem Fall haben sich das Unternehmen und der Vermögensfinanzierer einvernehmlich darauf geeinigt und vereinbart, dass der Vermögensfinanzierer die für das Geschäft erforderlichen Geräte kauft und das Unternehmen die Vermögenswerte in den nächsten 48 Monaten als Mietvertrag abnimmt und 5000 USD zurückzahlt 000 der Anschaffungskosten zuzüglich des Zinssatzes zum Zinssatz von 8,5% pro Jahr.

Nach der Festlegung der Geschäftsbedingungen kaufte der Vermögensfinanzierer die Vermögenswerte und lieferte sie an das Unternehmen. In den nächsten 48 Monaten zahlte das Geschäft regelmäßig für das Vermögen. Nach Vertragsende bot der Vermögensfinanzierer dem Unternehmen an, die vermieteten Vermögenswerte zum Nennwert zu erwerben. Dies ist also das Beispiel der Vermögensfinanzierung.

Vorteile

• Das Darlehen mit Vermögensfinanzierung ist im Vergleich zu herkömmlichen Bankdarlehen leicht zu erhalten.
• Die meisten Vereinbarungen im Falle einer Vermögensfinanzierung haben einen festen Zinssatz, der für die Person, die das Geld leiht, vorteilhaft ist.
• Bei der Finanzierung von Vermögenswerten wird die Zahlung festgelegt, was es den Unternehmen erleichtert, ihre Budgets und Cashflows vorzubereiten und zu verwalten.
• Wenn die Person den Betrag nicht zurückzahlt, führt dies nur zum Verlust des Vermögens und nicht mehr.

Nachteile

• Im Falle einer Vermögensfinanzierung behalten die Unternehmen sogar die wichtigen Vermögenswerte, die für die Führung des Geschäfts erforderlich sind, um den Kredit aufzunehmen, wodurch sie dem Risiko ausgesetzt sind, wichtige Vermögenswerte zu verlieren, die sie für die Führung ihres Geschäfts benötigen
• Der Wert der Vermögenswerte, gegen die das Darlehen besichert ist, kann bei der Finanzierung von Vermögenswerten variieren. Es besteht die Möglichkeit, dass der als Wertpapier gehaltene Vermögenswert mit dem niedrigeren Betrag bewertet wird.
• Da die Vermögenswerte als Sicherheit bei der Vermögensfinanzierung aufbewahrt werden, ist diese Methode nicht so effektiv, um die langfristige Finanzierung durch ein Unternehmen sicherzustellen.

Wichtige Punkte

• Diese Finanzierungsart hilft dem Unternehmen, das Darlehen zu erhalten, indem es sein Bilanzvermögen verpfändet.
• Einige Unternehmen bevorzugen die Finanzierung der Vermögenswerte mit der Option zur Finanzierung von Vermögenswerten anstelle der herkömmlichen Finanzierung, da die Finanzierung im Falle der Option zur Finanzierung von Vermögenswerten auf den Vermögenswerten selbst und nicht auf der Wahrnehmung der Banken und anderer Finanzinstitute hinsichtlich der Kreditwürdigkeit und der Kreditwürdigkeit basiert zukünftige Geschäftsaussichten des Unternehmens.

Fazit

Oft wird es von vielen Unternehmen als Lösung für kurzfristige Finanzierungen wie die Zahlung an Mitarbeiter, Lieferanten oder zur Finanzierung des Wachstums verwendet. Das Darlehen mit Vermögensfinanzierung ist im Vergleich zu herkömmlichen Bankdarlehen leicht zu beschaffen und flexibler. Für die Startups und das andere wachsende Unternehmen ist dies von besonderer Bedeutung, da es ihnen eine einfache Möglichkeit bietet, ihr Betriebskapital zu erhöhen. Asset Finance ist für viele Unternehmen in vielerlei Hinsicht hilfreich. Bevor sie es jedoch einsetzen, sollte das Unternehmen sicherstellen, dass diese Finanzierungsoption richtig ist und am besten zu seinem Geschäftsmodell passt.